2014年审计工作总结

2014年审计个人工作总结

看着日历一页翻过一页，感叹时间过得真快，转眼我在事务所工作的第六个年头已在不知不觉间到了总结的尾声，在此之际，我就这一年以来的工作做一下认真的总结。总体来说，我的2014年，工作具有十分挑战，是成长较为突破的一年！

充实而富有挑战的工作使我的专业知识及操作技能得到了不小的提高，良好的工作氛围也使我能够寓工作于快乐，在遇到难题时，不再一筹莫展，而是学会了接受和适应，想办法去解决问题，竟慢慢发现，原来换位思考是如此简单而又神奇的东西，当你感到快乐时，工作也就很自然的成为你生命的一部分。当你热爱一份工作时，你会完全投入，工作的激情也会让你更有效率地完成整个计划。我欣喜于自己小小的变化的同时也更加热爱我的工作。

这一年来，我先后参加了山西煤炭公司的离任审计，市信用联社、兰州武威公司、内蒙古长滩等专项审计，2014年度年报审计工作及国电华北公司的合并审计工作，企业范围主要涉及煤炭业、电力行业及彩票行业。这些项目记载着我一步一步成长的轨迹，每一个项目都使我积累了一定的独立审计经验。跟以前年度比较，虽然工作中仍然会遇到难题，但不同的是我面对难题的态度，我始终相信保持一份向上的进取的心态，任何难题都可迎刃而解。

在工作中，我严格按照审计准则的规定和所里制定的审计手册的要求执行，保持着认真严谨的工作作风与虚心上进的工作态度，同时也注重与客户的沟通、交流，把握自己应有的谨慎和责任，力争为客户提供最优质的服务。随着经济的的发展，社会公众对审计质量的要求越来越高，新的理论知识也在不断的变化和完善，社会竞争也日益激烈。我深深地意识到要作为一名优秀的审计人员，能融入不断进步的社会潮流中，必须不断地提高自己的业务水平，提高自身的专业分析与判断能力，培养和各类客户沟通的交际能力。因此在日常工作中我注意积累，工作之余则更加注重自身素质的提高，充实自己专业知识的同时也为以后的工作打下更加坚实的基础。

总的来说，我从事审计工作时间仍然较短，经验也有所不足，虽然在同事的帮助下完成了一定的工作，但无论在理论还是实际方面都有所欠缺,所以在项目操作上还不足以成为一名更专业的审计人员。因此，在以后的工作中，我会更加努力，争取做一名更加优秀的审计人员。

下面我想来表达一下我今年年终审计中遇到的问题和还应该继续学习的方向：

一、今年年报审计高所长给予了我一个很重要的角色，“现场负责人”顾名思义，它的意思就是在项目经理的直接领导下开导工作，编制、组织项目组成员合理安排、科学引导、顺利完成审计工作的各项任务，协同项目经理完成预计的计划，与被审单位进行沟通，推进审计按照预期的时间进行工作等；这个安排是我第一次，真的是第一次，我马上紧张起来，不知道我能否胜任······紧接着各种项目启动会开始了，通过会议我找到工作的方向和中心，但是紧张的心情一直没平复过，领导看出了我的心思，找我谈话，开解我，告诉我说用责任心做好，不要有压力，把压力变成动力，霎时间我心情舒缓了，我知道领导给我的是关怀，更是给予我期望。

二、时间转眼到了预审，我按照现有的思路开始整理着我的工作，合理掌握着时间进度，安排项目组成员紧张的工作着；一天接着一天过去，一家接着一家走过，我的工作虽然完成的不是最好的，但还好没出任何毗卢，就这样来到了终审，真正的问题来了········

企业账务处理基本完结，我们需要的是收口的工作，但是由于我工作的疏忽，忘记了给项目组成员应有的检查，底稿的复核，工作的督促，细节的完善等等这些问题在年审之后完全的暴露出来，我非常遗憾，我没有完成好领导交代的工作，我的失误，我的复核不到位，导致了底稿完成情况的落后，报告出具但是底稿迟迟交不出来，这点是我觉得最大的失误。

三、当然也不是所有的失误都是错误的，它相反也是进步的根基，我明白了今后如果再让我当项目负责人我更应该做到的是什么。在年审期间，张哥给了我最大的帮助：如何开展工作，如何项目组成员分工，工作重心放在哪里等等。我有那么那么多自己坚持不下去的理由，是张哥耐心的讲解我工作上的遗漏，业务方面知识的普及，让我重拾了信心，让我意识到我其实能行，因为我有坚持的信念，坚实的后盾，比较之前助理工作的认识，我觉得虽然我工作做得不到位，但是我还可以学，我还有时间学，我还有帮助我进步的人，这就是我的资本，我进步的方向。

四、对于项目团队管理，我没有什么特别的建议，只是希望项目团队可以全面发展，不要仅限于煤炭、电力行业的审计领域，我希望更多的可以接触到其他的业务范围，比如IPO、图书、超市等，企业性质不同于原本审计的国有方向。当然这也有局限性，因为跟公司委派的工作有关，我只是提出我的一点点想法，希望领导今后会考虑。

我希望在2014年我可以能巩固原有的业务，如果有项目负责人的机会我一样要争取；吸取新的业务，想投入到咨询行业的内控审计中，更新思路，拓展新的方向。与此同时我接受领导和项目经理的建议，更多的学习基础知识，扎根我的理论，才能丰富我的经验。

总之，在这一年的工作中，有成绩和喜悦，也有不足之处，但我会在今后的工作中不断努力、不断改进。我确信我们部门是一个团结、高效的团体，每位成员都能够独挡一面，共同走向辉煌。

2014年内部审计工作总结

2014年成华区审计局认真贯彻落实党的十八大精神，紧紧围绕市局、区委、区政府年初工作安排部署，在拓宽审计视野、把握审计重点、理清审计思路、改进审计方式、增强审计能力、提高审计质量上下功夫，审计工作为全区经济社会的深入发展作出了积极贡献。紧紧围绕这一目标，我区积极发挥内部审计的预防和建设作用，在完善财经制度、维护群众利益、促进管理水平提高、推进廉政建设等方面做出了积极的贡献。

一、加强指导，促进内审工作顺利开展

按照《四川省内部审计条例》的要求，我局法规科负责监督指导全区内部审计机构业务工作，并确定3名同志为专职人员。2014年，通过多种方式，加强对本区内部审计人员的指导。一是充分利用各个审计项目的现场实施阶段，向各单位内审人员宣传审计工作程序、方法和经验；二是随时对内审人员遇到的困难提供帮助，2014年我局向各内审机构提供了大量参考意见和资料，对内审机构工作开展进行指导，帮助其完善制度和相应工作流程；三是以新《审计法实施条例》、《国家审计准则》的颁布为宣传教育突破口，大力宣传审计法律法规；四是针对共性问题，我局进行专题研究，并提出相应改进意见。根据村级公共服务和管理专项资金审计调查中发现的问题，我局建议各街道加强对社区工作的指导，确保村级公共服务项目的有序开展和推进，特别应加强对工程建设项目的发包、质量监督、进度控制、竣工验收等工作环节的指导和监督。

二、加强监督，提高资金使用效率

今年，我区内部审计工作主要集中在对社区基础建设资金和财务收支审计方面，截止11月，完成内部审计项目96项，其中基本建设审计49项、财务收支审计18项、效益审计1项、经济责任审计14项、内部控制评审3项、其他类审计项目14项。

为突出内部审计工作重点，我局要求各部门、各街道侧重专项资金的监管和审查，全区下拨的各类专项资金务必纳入内审监管范围，确保专项资金管理无盲区。同时，切实发挥自身职能特点，积极指导和帮助全区各部门、各街道加强内部审计。

各部门内审人员在加强内部检查和督促整改的同时，针对发现的问题进行认真总结，积极提出制度修订或修改意见20条，不断促进本单位财务控制制度的完善，取得了良好的效果。

全区各相关单位十分重视内审工作，在日常工作中切实保障内审机构依法取得审计信息资料和独立行使审计监督权，发挥内审人员在各单位重大经济活动中的决策参谋作用，为内部审计发挥重要作用奠定了良好的基础。

三、存在的问题和困难

（一）对内审工作指导还有待进一步加强，部分单位对内审工作的作用认识不够，致使个别内审机构形同虚设，未能切实开展工作。

（二）部分单位内审工作开展无计划、审计程序不够规范、操作实务未遵循相关审计准则，原因是大多数内审机构人员是兼职且业务水平有限。

四、2014年工作思路

（一）加强《四川省内部审计条例》的学习贯彻，尤其要向各级领导宣传条例内容，使其了解内部审计的必要性和重要性，以取得支持；加大我区内审机构建设力度，进一步扩大覆盖面。

（二）加强与市审计局的联系，接受指导和培训，不断提高我区内审工作管理水平，充分发挥内部审计的监督、预防作用。

（三）积极组织内审审计人员参加各类培训，搭建、完善内审机构间的交流平台，促进内审队伍理论水平和工作能力的不断提高。

2014年审计局工作总结

2014年，南涧县审计局在县委、县人民政府和上级审计机关的正确领导下，以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，深入学习贯彻党的十八大和县委十届三次全会精神；认真学习贯彻中央八项规定、省委十项规定和县委十二项规定；认真学习贯彻全国、全省、全州审计工作会议精神，坚持全面审计、突出重点的审计工作方针，紧紧围绕县委、县人民政府工作中心，重点关注社会热点、难点及人民群众关心的问题，把贯彻落实中央“八项规定”与履行审计监督职能相结合，强化公务经费使用监督，县审计局依法有效的履行审计法定职责，充分发挥审计“免疫系统”功能。现将我局2014工作总结暨2014年工作计划报告如下：

一、2014年工作总结

（一）认真履行监督职责，切实搞好审计工作

根据年初项目计划，认真组织实施审计项目，截止10月15日，共开展审计项目153项，实际完成149项，其中：一是预算执行审计9项：2014年度县本级预算执行及财政局机关、县地方税务局、县人力资源和社会保障局、县林业局、县城市综合执法局、县环境保护局、县文化体育广播电视旅游局、县民政局、县扶贫开发办公室预算执行审计。二是财务收支审计3项：县疾控中心2011至2014年度全球基金艾滋病项目、县委农村工作领导小组办公室2014年度9个省级重点建设村省级补助资金使用情况、县畜牧兽医局2008—2009年度巩固退耕还林成果后续产业养殖业和2014年动物防疫体系建设项目财务收支审计。三是经济责任审计1项：南涧县移民开发事业局原局长李崇伟同志任职期间经济责任审计。四是专项资金审计及审计调查4项：南涧县扶贫办黑龙潭茶叶专业合作社优质茶叶基地建设项目资金、南涧县2014年度新型农村合作医疗基金2项专项审计；南涧县教育局2014年度中小学生营养改善计划、南涧县2010年—2014年农村危房改造及地震安居工程2项专项审计调查。五是工程竣工决（结）算审计42项：南涧县城市生活垃圾处理工程（土建部分）、南涧县城市生活垃圾处理工程（防渗部分）、南涧县凤凰山水库除险加固工程建设项目、南涧县林业局县城后山森林防火人行通道建设工程、南涧县城区污水处理厂及配套管网工程、南涧县第五期廉租房建设工程（一标段）、宝华镇市政道路二期工程建设项目、南涧县2010年通达工程建设、南涧县城金龙路电缆入地改造及南涧县35KV南苴线N9-N14移位搬迁工程等42项工程竣工决（结）算审计。六是前置审计32项：南涧镇东涌等（5）个村土地整治项目、南涧县灯光球场旁绿化工程、南涧县移民开发事业局瓦木自至孔雀码头连接线路基工程、南涧一中女生宿舍楼建设工程、南涧县乐秋乡乐秋村委会庙山公路弹石路面工程、南涧县大坝地连接瞭望塔栈道建设项目、南涧县国道214线至安定公路水泥混凝土路面工程、南涧县县城周边生态修复项目工程、南涧县母子垦水库维修养护工程、云南省中央财政小型农田水利重点县南涧县2014年度建设工程、南涧县生态农产品加工园区主干道路（Ⅰ期）建设工程等70项前置审计。结合2014年度县本级预算执行审计延伸审计了南涧县工业园区经济发展和专项资金、南涧县耕地开垦费和土地复垦费、南涧县住房和城乡建设局归集的住宅专项维修资金和财政专户管理的住房基金的管理使用情况。在部门预算执行审计中重点审查部门会议费、“三公”经费、差旅费以及公务卡结算制度的执行情况。

根据县委组织部的委托完成了15名领导干部离任经济责任事项交接审核工作。配合省州开展移民资金审计、地方政府债务审计、财政扶贫资金审计、原检察院检察长和原法院院长任期经济责任审计；配合县总工会开展基层工会经费审计；配合发改局开展以工代赈、易地扶贫搬迁项目及资金管理作用监督检查；配合民政局开展农村低保规范化管理工作抽查及考核验收。

通过审计，查处有问题资金376.59万元，其中：违规资金256.67万元，管理不规范119.92万元。审计处理：收缴财政228.27万元，归还原渠道资金28.40万元，自行纠正119.92万元。共审减工程造价792.78万元，其中：竣工决算审计送审造价15210.31万元，审计确认14506.14万元，审减704.18万元。前置审计送审造价21479.96万元，审计确认21491.36万元，审减88.60万元。在严肃财经纪律，维护经济秩序、促进廉政建设、维护社会稳定、改善宏观调控、优化政府决策等方面发挥了重要作用。

正在实施审计项目24项，其中：经济责任审计3项；乡镇财政决算审计1项；财务收支审计1项；工程竣工决（结）算审计16项；前置审计3项。

（二）认真开展绩效审计工作

根据大审发〔2014〕75号、76号文件及《大理州行政绩效管理领导小组办公室关于报送2014年度行政绩效管理重点事项的通知》的精神，对县级57个部门（含8乡镇）上报的107项重点工作进行梳理，确定了58项为2014年度绩效管理重点事项。其中：州级重点20项，县级重点23项，部门重点15项。11月至14月将对确定项目实施绩效审计工作，届时将向县人民政府和上一级行政绩效管理机构报送行政绩效管理推行结果报告。

（三）扎实抓好党风廉政建设

一是切实加强领导。根据《中共南涧县委关于印发南涧县2014年党风廉政建设责任制考核办法的通知》（南发〔2014〕14号）和3月27日审计署召开全国审计机关党风廉政建设工作视频会议及省审计厅召开全省审计机关党风廉政建设工作视频会议精神，制定了党风廉政建设责任制实施意见，召开了党风廉政建设工作专题会议，安排部署了党风廉政建设工作，明确了党风廉政建设工作措施、目标。局长与支部书记（副局长）、局长或副局长与分管股（室）长签订《党风廉政建设责任书》，形成一级抓一级，层层抓落实的工作格局，将贯彻执行党风廉政情况贯穿于审计工作始终。

二是强化学习，筑牢反腐倡廉思想防线。组织干部职工认真学习党的十八大精神、十八届中纪委二次全会精神、国务院第一次廉政工作会议、全国审计系统党风廉政建设工作会议和县纪委十届三次全会精神；认真学习贯彻中央八项规定、省委十项规定和县委十二项规定；学习了习近平总书记在十八届中纪委二次全会上的讲话精神、李克强总理在国务院第一次廉政工作会议上的讲话精神以及刘家义审计长在全国审计系统党风廉政建设工作会议上的讲话精神；《中共南涧县纪委关于进一步加强机关纪律作风建设的通知》（南纪发〔2014〕1号）、《中共南涧县委关于印发南涧县2014年党风廉政建设责任制考核办法的通知》（南发〔2014〕14号）、《中共南涧县委办公室南涧县人民政府办公室关于印发〈南涧县关于开展干部作风专项整治活动的实施方案〉的通知》（南办发〔2014〕26号）等文件精神。进一步增强政治意识、大局意识、宗旨意识、责任意识和忧患意识，筑牢反腐倡廉的思想防线，切实提高拒腐防变自觉性。

三是认真开展干部作风专项整治活动，进一步改进干部工作作风。按照《南涧县关于开展干部作风专项整治活动的实施方案》精神，以治庸提能、治散提神、治慢提速、治玩促干、治浮促实为目标，以奖优、治庸、罚劣为原则，紧密联系单位和干部职工实际，认真查找“庸懒散慢玩浮”方面的问题和表现，单位和20名干部职工对纪律作风方面存在问题及成因进行剖析，制定具体整改措施，大力改进干部工作作风。

三四是进一步加强廉政风险防控工作。根据《中共南涧县纪委关于进一步加强廉政风险防控工作的通知》（南纪发〔2014〕21号）精神，及时调整、完善廉政风险内容、等级、防控措施和防控责任，加大动态监控的力度，进一步加强廉政风险防控，筑牢审计人员廉政防线。

（四）认真贯彻落实中央八项规定

一是把学习贯彻十八大精神和中央八项规定作为当前和今后一段时期的首要政治任务，进一步加强思想政治、党纪、法纪和党风廉政教育，深刻领会中央文件规定的精神实质，在思想上、行动上与党中央保持高度一致性，以严谨务实的作风，践行“责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献”的审计人员核心价值观。

二是把学习贯彻执行中央八项规定与执行审计法规、审计工作纪律和廉政制度结合起来，制定了《南涧县审计局关于改进工作作风密切联系群众的具体措施》、《南涧县审计局严格执行厉行节约反对铺张浪费的措施》，完善了《公务接待制度》、《公务用车管理制度》等内部“三公”经费开支内控机制，从严要求执行《审计法》、《国家审计准则》、审计纪律“八不准”规定、廉洁从审制度、党风廉政建设制度等，以身作则，廉明勤政，切实转变机关作风，切实提高审计服务和保障全县经济社会科学发展的水平和能力。

三是把贯彻中央八项规定与履行审计监督职能相结合，强化审计监督职能，将三公经费、配车用车、会议庆典等作为今年预算执行、经济责任、专项资金的审计重点，强化公务经费使用监督，及时揭示铺张浪费、超标准、超范围使用经费等问题，严肃查处有令不行、有禁不止、顶风违规的单位和责任人，促进各部门厉行勤俭节约，切实贯彻落实中央八项规定。

（三）认真开展“四群”教育工作

根据《南涧县2014年度“四群”教育工作意见》（南群办〔2014〕1号）文件以及县委“四群”办的要求，以重点实施“七个一”为突破口，真抓实干，继续深化“四群”教育实行干部直接联系群众工作，确定了每位干部职工的联系户，干部职工先后深入联系户开展民情了解；开展了“四群”教育专题培训，5位实职副科以上领导干部和1位新农村建设指导员撰写并上报“四群”教育调研报告，上报5篇民情日记。制定了“帮扶承诺书”，帮助挂联村办3件实事，制定了《南涧县审计局开展“四群”教育实行干部直接联系群众制度示范点创建方案》，确定一个村民小组为示范点，充分发挥示范引领作用。21名干部挂联110户农户，发放民情联系卡110张，资助贫困学生2人；单位投入资金3.54万元；协调项目3项，投入资金及折资32.55万元；举办党员培训和技术培训3期，246人次。

（四）认真做好抗旱工作

为认真贯彻落实县委、县政府抗旱工作的要求，把抗旱工作作为一项重要任务来抓，干部职工深入农户家中了解缺水和生产生活困难情况，营盘村委会农作物受灾面积1995亩，其中：灭产798亩，重旱578亩。缺水农户176户，738人，大牲畜2050头，对10户受灾重点户包户，及时落实四包一公示责任制，完成了引水工程3件，架设管道长约6千米，总投资2万多元，镇人民政府下拨4000元资金，作为小水窖蓄水补助，审计局拨村委会工作经费4000元，新农村建设指导员协调工作经费10500元，塑料水管3千米，价值9000元，维修饮水设施1件，缓解群众人畜饮水困难。

（五）积极完成其他工作任务

一是做好挂钩村委会工作，帮助村委会搞好大春粮烟生产和泡核桃生产，春节期间慰问困难户14户，送上慰问金1400元，被子14床；在“助残日”和“六·一”儿童节到来之际，对10位贫困残疾人进行了慰问，并向每人送上慰问金100元；购买了篮球、羽毛球、跳绳索等慰问品，送给营盘小学，献上爱心。二是配合营盘村委会做好村两委换届选举工作。三是做好省级文明行业、省级文明单位复查和“云审工程”一期检查验收工作。四是配合有关单位做好建设项目检查验收。

二、存在的问题和困难

在县委、县人民政府和上级审计机关的领导下，通过全局职工的努力，取得一些成绩，但还存在着一些差距和困难：

（一）审计人员的业务素质有待进一步提高。审计人员知识老化、观念更新程度慢、知识结构不合理、开拓创新意识不够，特别在计算机辅助审计方面的应用能力较低，难以适应新形势下对审计工作的要求。

（二）审计项目质量有待进一步提高。审计工作中还存在对深层次的原因分析研究不够深的问题，审计意见建议的针对性还不够强，部分审计项目质量不高，审计监督效果不够显著，为县委政府发挥参谋助手作用工作还不够到位。

（三）审计工作风险越来越大。国家、省、州审计机关统一组织审计项目的增多，投资审计项目的覆盖面增大，以及临时安排审计项目或其他工作增多，致使审计人员相对不足，人员少的矛盾越来越突出，审计工作压力加大，审计涉及内容多、业务量大，较深层次的问题在短期内难以查实，难以保障审计质量上的进一步提高和审计项目的全覆盖，在一定程度上增加了审计风险。

（四）基础设施建设经费不足。审计局业务综合楼及附属工程建设已经竣工2年半，但是，缺口资金66万元，急需支付施工企业。根据审计署会商系统建设的要求，集视频会议、视频培训学习为一体的多媒体会议室因资金缺口（概算30万元）还没有建设。

三、2015年工作计划

2015年度审计工作计划：围绕县委、县人政府工作中心和全县经济社会发展大局，进一步贯彻审计“二十字”方针，加大审计监督的力度，提高审计工作水平。

（一）进一步加大审计力度，切实履行审计监督职责。继续深入学习贯彻党的“十八大”精神和中央八项规定、省委十项规定及县委十二项规定，牢固树立科学的审计理念，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，牢固树立“审为国家，计益人民”的审计价值观，围绕县委、政府工作中心，围绕党政关心、群众关注的问题作为审计重点，认真履行审计监督职责，按时按质完成省、州、县安排的各项审计工作任务，不断提高审计工作质量，充分发挥“免疫系统”功能和建设性作用。

（二）进一步加强审计机关队伍建设，提高审计能力，防范审计风险。搞好业务培训，特别是加强财经法规、计算机知识培训，加强业务技术规程、工作流程等方面的培训；健全和完善业务工作流程，堵塞工作漏洞、防范审计风险；拓展审计手段，注重审计调查；重视审计复核，始终坚持依法审计、廉洁审计、文明审计，抓好审计干部队伍建设，提高审计机关战斗力。

（三）进一步加强审计机关作风建设。扎实开展机关作风建设，加强对审计人员的政治思想、职业道德和廉政意识方面的教育，继续深入贯彻落实中央关于改进工作作风、密切联系群众八项规定和省、州、县党委的相关要求，以“治庸提能、治懒提效、治散提神、治慢提速、治玩促干、治浮促实”为目标，继续开展干部作风专项整治。努力使全局干部职工工作作风进一步转变、纪律观念进一步增强、精神面貌进一步改观、工作效率进一步提高，机关作风建设取得新成效。

（四）着力提升全员审计信息化应用水平。继续抓好计算机审计运用工作，加强计算机应用技术培训学习，通过邀请专家授课培训，互帮互学，充分发挥领军人物“传帮带”作用，共同探讨计算机审计的新思路、新方法和新技能，充分运用计算机采集数据、数据转换，数据分析、审计证据取证等，多编写计算机审计方法、计算机审计案例分析，着力提升全员审计信息化应用水平，提高审计工作效率和质量。

（五）继续抓好廉政建设和精神文明建设。认真贯彻落实党内廉政建设责任制，严格执行“八不准”审计纪律和其他各项廉政规定，进一步规范审计权力运行，强化对审计权力行使和领导干部的廉政监督，建立教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，切实加强机关的党风廉政责任制建设、拒腐防变的思想建设、反腐倡廉的制度建设，坚持廉政工作的高标准、严要求，常抓不懈，坚决把各项廉政纪律和廉政规定落到实处。积极开展机关文化和精神文明建设，倡导文明审计、和谐审计，弘扬“依法、求实、严谨、奋进、奉献”的审计精神，培养优良的工作作风，建设文明和谐的审计机关。永葆“省级文明单位”。

（六）继续搞好挂钩联系村委会和扶贫帮扶工作。

（七）完成县委、政府交办的各项工作任务。